NTU Online Faculty Handbook

出納服務

Date: 2022-05-24
image_print

Cashier Services

出納組人員職掌及文件下載、相關法規均公布於本校出納組網頁上,提供查閱或下載使用,(出納組網頁:https://ga.ntu.edu.tw/cashier/)。並設置系統連結區域,可快速連結至所得報帳系統、報帳流程追蹤系統及廠商貨款查詢等系統;遇有須公告周知或顧客詢問次數較多之業務,立即於最新消息中公告,以提供最新資訊內容。

服務項目包含

(一)零用金發放

院系所報支教學訓輔經費6000 元以下之支出,送主計室審核通過後,於出納組網頁零用金專區中公告,受款人本人持證件及印章至出納組A1 號櫃檯辦理領取零用金。

(二)支票發放

支票受款人本人憑證件及印章至出納組A1 號櫃檯領取支票;非支票受款人本人領取支票由他人代領時,須先填寫支票領取委託書後再憑本人印章、代領人證件、印章領取。

(三)各項繳費業務

出納組A3 ~ A5 號櫃檯可辦理教職員證工本費、保證金、住宿費、場地費、剩餘款繳回、其他費用溢支收回、停車費、專利費、水電費、捐款、勞健保、公保、退撫金、人事費收回等各項繳費收款。繳費單係由各業務單位以本校帳務系統「開立繳費單」模組中製作,列印並核章後,交由繳款人至出納組繳費。

(四)開立各項預借收據

業務單位因執行建教合作計畫,需使用校內之場地、儀器設備、計算機等使用費時,請以本校帳務系統「開立繳費單」模組→「C 預借收據類」中製作「校內預借自行收納款項統一收據申請單」,列印並核章後至出納組A1 號櫃檯辦理;另因校外機關、公司請款需求申請預開收據者,以業經一級主管決行並後會主計室之公文至出納組A1號櫃檯辦理。

(五)匯入款項查詢

受理教師或業務單位辦理向校外機關(政府機構、公司行號)申請各項補助款、贊助款、建教合作等款項匯入本校帳戶查詢,於出納組網頁/入帳查詢(網址:https://ga.ntu.edu.tw/cashier/main_ch/docDetail/2394/79/14229/waiting-for-receipt)定期公告未入帳款項供業務單位查詢,查詢匯款人資訊請洽出納組校內分機63735。

(六)所得報帳

教師承接研究計畫後,相關之人事費支出,如主持人、助理及臨時工等之薪資,請利用「臺大報帳系統」https://ntuacc.cc.ntu.edu.tw/acc/ 點選所得報帳,申報所需費用。

(七) 客座教授工作酬金

僅限科技部補助之延聘人才

1.至人事室完成報到及勞健保投保與否之登錄後,依下列身份別至出納組繳交文件,待人事室動態通知再行報支薪資:

(1)外籍人士

a.居留證正反面影本(含統一證號) 或統一證號基資表1 份。

b.薪轉帳戶存摺封面影本1 份。

(2)大陸人士

a.中華民國入出境許可證影本1 份。

b.薪轉帳戶存摺封面影本1 份。

(3)新聘本國人士

a.身分證影本1 份,如為長期旅居海外的本國學者,扣稅方式如第3項。

b.薪轉帳戶存摺封面影本1 份。

  1. 外籍及大陸人士稅率之適用

(1)來臺同一課稅年度(1/1-12/31)合計居留滿183 天,所得稅扣繳按中華民國境內居住之個人扣繳規定辦理扣繳,亦即固定薪資總額可選擇按全月給付總額,按表扣繳稅款(未達86,001元者,免予扣繳),或一律扣取5%(每月應扣繳款不超過2,000 元者,免予扣繳)。

(2) 來臺同一課稅年度(1/1-12/31)合計居留未滿183 天,其薪資全月給付37,875(含)以下者,適用扣繳稅率為6%;超過37,875元者,其扣繳稅率為18%。

  1. 如有原按中華民國境內居住之個人扣繳規定辦理扣繳,而於離職時在臺居留天數未滿183 天者,需依非居住者補繳扣繳稅額差額及國稅局罰款。又本國人士在臺已被戶政單位除籍(即在臺無住所)、雖設有戶籍但於一課稅年度內均無入境紀錄者或於一課稅年度內境內居住未滿31 天且其生活及經濟重心非在中華民國境內者,亦視同非居住者課稅。

(八)執行業務報帳

依所得稅法規定,凡給付予律師、會計師、建築師、技師、醫師、表演人員及其他以技藝自力營生者之報酬,應列入執行業務所得(代號9A),請利用「臺灣大學帳務系統」(https://ntuacc.cc.ntu.edu.tw/acc/)點選執行業務所得申報。申報前,可至本校出納組網站之「首頁> 服務項目>薪資股業務>05. 執行業務所得與報帳」(https://ga.ntu.edu.tw/cashier/main_ch/docDetail/1650/79/440/9A-income ),參考執行業務報帳注意事項。。

(九)辦理公教儲蓄存款

採自願參加方式,每月於發薪時按月定額存入,隨時自由提取,利率按存款時各儲蓄單位牌告二年期定期儲蓄存款利率機動計息。每月最高儲蓄額為一萬元,帳戶優惠利率最高限額為七十萬元,超出部分,改按活期儲蓄存款利率計息。

辦理方式:

  1. 郵局:申請者請向出納組B3~B5櫃檯索取郵局開戶表單後,向郵局辦理開戶。
    玉山銀行:申請者請向該行台大分行辦理開戶。
    華南銀行:申請者請向該行台大分行辦理開戶。
  2. 開戶後,請至myNTU登錄帳密→帳務財物→薪資入帳變更申請→逕行登錄優利存款帳戶及每月代扣金額即可,俾利報帳單位辦理下次撥薪時代扣公教優惠存款。
  3. 欲變更每月優利存款代扣金額者,亦請至上述網頁登錄變更後金額。

(十)付款作業

  1. 本校每月薪資付款(教職員工、校聘人員、勞健保月薪、研究獎助生者)仍依「中央政府機關學校員工劃帳發薪處理要點」規定委託郵局、華銀、玉山銀行(該等帳戶以下簡稱「薪轉帳戶」)辦理付款。
  2. 報支「所得報帳」應注意事項:

(1)入「薪轉帳戶」時:

a.本校教職員工生:至myNTU登錄帳密→帳務財物→薪資入帳變更申請→逕行鍵入資料即可,該資料會同步更新至帳務系統。為避免匯款資料錯誤影響匯款時效,暨增加後續行政作業,請仔細核對正確後再行送出。

b.無本校計中帳號之受款人或校外人士:

(a)首次在本校請款時,請報帳者在「臺大帳務系統」→所得報帳→所得人資料維護→新增所得人,自行建置受款人資料。

(b)資料有誤或欲變更時,請至「臺大帳務系統」->所得報帳->所得人資料維護->下載「所得人(個人)申請暨變更帳戶申請表」填寫,並掃描後email至cashier@ntu.edu.tw或傳真至出納組(FAX-23651431),我們會有專人處理。

(2)入「他行帳戶」(即非「薪轉帳戶」僅「各類所得、學位考試審查費、大批名冊」得使用):

a.請各報帳單位承辦同仁辦理領據作業時,於領據上明確書明以提醒受款人提供薪轉帳戶者免扣手續費,提供非薪轉戶銀行帳戶者需自付10元手續費,以杜紛爭。

b.請至「臺大帳務系統」->所得報帳->所得人資料維護->下載「所得人(個人)申請暨變更帳戶申請表」填寫,並掃描後email至cashier@ntu.edu.tw或傳真至出納組(FAX-23651431),我們會有專人處理。

c.由於薪轉銀行帳戶和他行帳戶付款作業不同,辦理請款作業時,請將所得報帳之各類所得、學位考試審查費、大批名冊等受款人為薪轉銀行帳戶(郵局、華銀、玉山)與他行帳戶(即非薪轉銀行帳戶者)分開報帳。 報帳時,薪轉戶付款方式請選「薪資匯款」, 他行帳戶(即非薪轉銀行帳戶者)付款方式請選「他行匯款」。

  1. 以計畫經費與部門經費報帳之個人雜支或代墊款,請以薪轉帳戶匯款辦理,免付匯費。如以其他金融機構帳戶辦理,匯款200萬元以內須自付匯費30元,每增加100萬加匯費10元,如匯200萬以內30元;300萬以內40元…以此類推,最高匯款2000萬匯費210元,如超過2000萬再以200萬起算,由匯款中扣除。個人如因計畫帳務管理需加開帳戶者,請將存摺封面影本並註明身分證字號、連絡電話及計畫名稱或具體原因,掃描後email至cashier@ntu.edu.tw或傳真至 2365 – 1431 由出納組辦理帳戶資料建置。
  2. 如需新增或修改廠商帳號資料者,請至出納組網頁→文件下載→下載「廠商匯款同意書」,請廠商填妥資料及存摺封面影本並核蓋公司大章、小章、發票章,掃描後email至cashier@ntu.edu.tw或傳真至 2365 – 1431 由出納組辦理資料建置。
  3. 受款人遇特殊情形無法申請開立金融機構帳戶需以支票辦理付款者,請以書面敘明理由經主管核章並檢附相關証明文件。

(十一)查詢個人付款明細及申請個人付款email通知

  1. 請先向計資中心申請「帳號」及「密碼」,至myNTU登錄帳密→帳務財物→付款查詢暨付款通知,除可依「年度」分別點選「薪資查詢」、「離職儲金查詢」、「雜支查詢」等查詢各項付款明細,亦可按「撥款通知設定」申請付款通知及修改個人電子郵件和電話。
  2. 校外人士則於前揭網頁畫面先以不具計中帳號使用者登入「申請帳號」(傳真申請單前,並請詳閱內容),待核准人員核准後,輸入「統一證號」及「密碼」即可查詢各項付款明細,亦將會收到付款通知。

(十二)廠商貨款查詢

廠商貨款查詢請轉知業務往來廠商至廠商貨款查詢系統http://mis.cc.ntu.edu.tw/pay4/申請並查詢。

(十三)報帳流程追蹤

報帳人員送件至主計室後,可至出納組網頁右下角直接點選「報帳流程追蹤系統」或至臺灣大學帳務系統之「工具/ 登出」選「報帳流程追蹤」,用「支出憑證粘存單條碼」或「傳票號碼」即可查詢該件之辦理流程現況。

(十)教職員工薪資明細

請至myNTU→帳務財物→教職員薪資查詢,即可查詢、列印薪資明細。

(十查詢及列印扣繳憑單

請至myNTU → 帳務財務→教職員所得稅明細查詢,即可查詢、列印扣繳憑單;如為非居住者稅率扣繳憑單,請攜帶居留證件至出納組A7至A9號櫃台查調及列印。

零用金、支票發放問題,請洽收支股
聯絡電話/(02)3366-2021
預借收據問題,請洽收支股
聯絡電話/(02)3366-2021
匯入款項查詢問題,請洽收支股
聯絡電話/(02)3366-3735
各項繳費問題,請洽收支股
聯絡電話/(02)3366-2015
薪資稅務問題,請洽薪資股
聯絡電話/(02)3366-2020
執行業務報帳問題,請洽薪資股
聯絡電話/(02)3366-3499
客座教授工作酬金問題,請洽薪資股
聯絡電話/(02)3366-2019
辦理公教儲蓄存款問題,請洽薪資股
聯絡電話/(02)3366-3498、3366-3498、3366-3499
辦理付款作業問題,請洽計核股
聯絡電話/(02)3366-3734
辦理各項付款查詢及申請個人付款email 通知,請洽計核股
聯絡電話/(02)3366-3734
教職員工薪資問題,請洽薪資股
聯絡電話/(02)3366-3498、3366-2019、3366-3499
扣繳憑單問題,請洽薪資股
聯絡電話/(02)3366-2017~2020、3366-3498、3366-3499